ภาษีการบริโภคและการแสดงราคาในญี่ปุ่น｜วิธีดูราคารวมภาษี・ไม่รวมภาษี ความต่างของ 8% และ 10% การทานในร้านและการซื้อกลับบ้าน

2026-10-25

URLをコピーしました！

บทความนี้จัดทำโดยกองบรรณาธิการ NIPPON VISA & LIFE โดยอ้างอิงข้อมูลจากหน่วยงานภาครัฐ เช่น รัฐบาลญี่ปุ่นและองค์กรปกครองส่วนท้องถิ่น กฎและค่าธรรมเนียมอาจแตกต่างกันไปตามเทศบาลที่คุณอาศัยอยู่

ในญี่ปุ่น การซื้อของเกือบทุกอย่างต้องเสียภาษีการบริโภค (ภาษีที่เก็บเมื่อซื้อสินค้าหรือใช้บริการ) อัตราภาษีโดยทั่วไปคือ 10% และอาหาร・เครื่องดื่ม (ยกเว้นเครื่องดื่มแอลกอฮอล์และการทานอาหารนอกบ้าน) คือ 8% ป้ายราคาในร้านมีกฎให้แสดงราคาที่รวมภาษีแล้ว (ราคารวมภาษี)

ภาพรวมเรื่องเงินและการซื้อของ สรุปไว้ใน พื้นฐานเรื่องเงินและการซื้อของในญี่ปุ่น｜บัญชีธนาคาร วิธีชำระเงิน ภาษีการบริโภค การทำสัญญาสมาร์ทโฟน การโอนเงินไปต่างประเทศ และช่องทางปรึกษาเมื่อมีปัญหา

Table of Contents

สรุปก่อน: สิ่งที่ควรจำ

อัตราภาษีมี 2 แบบ: โดยทั่วไปคือ 10% อาหาร・เครื่องดื่ม (ยกเว้นเครื่องดื่มแอลกอฮอล์และการทานอาหารนอกบ้าน) คือ 8%
ดูป้ายราคาแบบรวมภาษี: ร้านค้าต้องแสดงราคาที่รวมภาษีแล้ว ราคาที่เขียนว่า “税込” (รวมภาษี) คือราคาโดยประมาณที่ต้องจ่ายที่แคชเชียร์
ทานในร้านเป็น 10%: ถ้าทานที่มุมอีทอิน (イートイン หมายถึงที่นั่งทานในร้าน) ของร้านสะดวกซื้อหรือซูเปอร์มาร์เก็ต จะเป็น 10% เท่ากับการทานอาหารนอกบ้าน ถ้าซื้อกลับบ้านเป็น 8%
ตรวจสอบด้วยใบเสร็จ: ใบเสร็จส่วนใหญ่จะเขียนยอดรวมแยกตามอัตราภาษี
มีกำหนดเปลี่ยนตั้งแต่เดือนเมษายน 2027: มีกำหนดลดอัตราภาษีอาหาร・เครื่องดื่มเหลือ 1% เป็นเวลา 2 ปี (ในกรณีที่กฎหมายผ่านการประกาศใช้)

(แหล่งที่มา: กรมสรรพากรแห่งชาติ Tax Answer No.6303 “อัตราภาษีการบริโภคและภาษีการบริโภคท้องถิ่น”, กรมสรรพากรแห่งชาติ Tax Answer No.6902 “ข้อบังคับการแสดงราคารวม”)

8% และ 10%: อะไรเสียกี่ %?

อัตราภาษีการบริโภคมี 2 แบบ คืออัตรามาตรฐาน 10% และอัตราลดหย่อน 8% อัตราลดหย่อน (อัตราที่ต่ำกว่า) เริ่มใช้ตั้งแต่เดือนตุลาคม 2019

อัตราภาษี	สิ่งที่อยู่ในเกณฑ์หลัก ๆ	ตัวอย่าง
8% (อัตราลดหย่อน)	อาหารและเครื่องดื่ม (ยกเว้นเครื่องดื่มแอลกอฮอล์) หนังสือพิมพ์แบบสมัครสมาชิก (ที่ออกตั้งแต่ 2 ครั้งต่อสัปดาห์ขึ้นไป)	ข้าว・ผัก・เนื้อสัตว์・ขนมปัง・ขนม・น้ำผลไม้・น้ำดื่มขวดพลาสติก (น้ำแร่) ข้าวกล่องแบบซื้อกลับบ้าน
10% (อัตรามาตรฐาน)	สิ่งอื่นนอกจากข้างบน	เสื้อผ้า・ของใช้ในชีวิตประจำวัน・เครื่องใช้ไฟฟ้า・เครื่องดื่มแอลกอฮอล์・การทานอาหารนอกบ้าน・ยา (ยาและผลิตภัณฑ์กึ่งยา)・ไฟฟ้า・แก๊ส・น้ำประปา

สิ่งที่ต้องระวัง:

เครื่องดื่มแอลกอฮอล์: แม้จะเป็นเครื่องดื่มก็เป็น 10%
การทานอาหารนอกบ้าน: เมื่อทานอาหารในที่ที่มีโต๊ะหรือเก้าอี้ เช่น ร้านอาหาร จะเป็น 10%
ยา: ยาและผลิตภัณฑ์กึ่งยาไม่นับเป็น “อาหาร” จึงเป็น 10%
น้ำประปา: น้ำแร่เป็น 8% แต่น้ำประปา (ค่าน้ำประปา) เป็น 10%
ขนมที่มีของเล่นแถม ฯลฯ: สินค้าที่เป็นชุดระหว่างอาหารกับสิ่งที่ไม่ใช่อาหาร ถ้าราคาไม่รวมภาษีไม่เกิน 10,000 เยน และสัดส่วนราคาของอาหารตั้งแต่ 2 ใน 3 ขึ้นไป ทั้งชุดจะเป็น 8% นอกจากนั้นทั้งชุดเป็น 10%

(แหล่งที่มา: กรมสรรพากรแห่งชาติ Tax Answer No.6102 “ระบบอัตราภาษีลดหย่อนของภาษีการบริโภค”, กรมสรรพากรแห่งชาติ “Q&A เกี่ยวกับระบบอัตราภาษีลดหย่อนของภาษีการบริโภค (ฉบับกรณีตัวอย่าง)” Ⅰ ขอบเขตของ “การจำหน่ายอาหารและเครื่องดื่ม” ฯลฯ)

วิธีดูป้ายราคา: รวมภาษีและไม่รวมภาษี

ในญี่ปุ่น เมื่อร้านค้าแสดงราคาให้ผู้บริโภคเห็นล่วงหน้า มีหน้าที่ต้องแสดงราคาที่รวมภาษีการบริโภคแล้ว (ราคารวมภาษี) เรียกว่า “การแสดงราคารวม” ไม่ว่าจะแสดงด้วยวิธีใด เช่น ป้ายราคา ใบปลิว หรือโฆษณา

กรมสรรพากรแห่งชาติยกตัวอย่างการแสดงราคาแบบต่อไปนี้ว่าเป็นการแสดงราคารวม (ตัวอย่างของสินค้า 10%)

วิธีเขียนป้ายราคา	ราคาที่ต้องจ่าย
11,000 เยน	11,000 เยน
11,000 เยน (รวมภาษี)	11,000 เยน
11,000 เยน (ราคาไม่รวมภาษี 10,000 เยน)	11,000 เยน
11,000 เยน (ในจำนวนนี้เป็นภาษีการบริโภค ฯลฯ 1,000 เยน)	11,000 เยน
10,000 เยน (ราคารวมภาษี 11,000 เยน)	11,000 เยน

เหมือนตัวอย่างสุดท้าย แม้ราคาไม่รวมภาษีจะเขียนตัวใหญ่ ก็ถือว่าใช้ได้ถ้ามีราคารวมภาษีเขียนไว้ด้วย เมื่อมีตัวเลข 2 ตัว โปรดตรวจสอบว่าตัวไหนคือราคารวมภาษี

(แหล่งที่มา: กรมสรรพากรแห่งชาติ Tax Answer No.6902 “ข้อบังคับการแสดงราคารวม”)

ตัวอย่างการคำนวณ

ถ้าซื้อสินค้าราคาไม่รวมภาษี 1,000 เยน ราคาที่ต้องจ่ายจะเป็นดังนี้ (วิธีปัดเศษที่ต่ำกว่า 1 เยนอาจต่างกันไปตามร้าน)

สินค้า	อัตราภาษี	ราคาที่ต้องจ่าย
อาหาร (ซื้อกลับบ้าน)	8%	1,080 เยน
ของใช้ในชีวิตประจำวัน・เครื่องดื่มแอลกอฮอล์・การทานอาหารนอกบ้าน	10%	1,100 เยน

ร้านสะดวกซื้อ・ซูเปอร์มาร์เก็ต・ฟาสต์ฟู้ด: ทานในร้านและซื้อกลับบ้าน

แม้จะเป็นข้าวกล่องหรือขนมปังแบบเดียวกัน อัตราภาษีจะเปลี่ยนไปตามว่าทานในร้าน หรือซื้อกลับบ้าน

ซื้อกลับบ้าน (เทคอะเวย์): เป็นการขายอาหารและเครื่องดื่ม จึงเป็น 8%
ทานในร้าน (อีทอิน・ทานในร้าน): เป็น “การให้บริการอาหาร” จึงเป็น 10%

อัตราภาษีจะกำหนดตอนซื้อ (ตอนจ่ายเงินที่แคชเชียร์) กรมสรรพากรแห่งชาติอธิบายว่า ที่ร้านสะดวกซื้อหรือซูเปอร์มาร์เก็ต ร้านจะกำหนดอัตราภาษีโดยวิธีถามลูกค้าว่า “ทานในร้าน หรือซื้อกลับบ้าน” ไม่จำเป็นต้องถามลูกค้าทุกคน บางร้านใช้วิธีติดประกาศ เช่น “หากใช้มุมอีทอิน กรุณาแจ้งพนักงาน”

เมื่อจะทานที่มุมอีทอิน โปรดบอกที่แคชเชียร์ว่า “店内で食べます” (ทานในร้านครับ/ค่ะ)

ที่ร้านฟาสต์ฟู้ด ฯลฯ บางร้านแสดงราคาทานในร้านกับซื้อกลับบ้านต่างกัน บางร้านแสดงราคาเพียงแบบเดียว วิธีกำหนดราคาต่างกันไปตามร้าน

(แหล่งที่มา: กรมสรรพากรแห่งชาติ “Q&A เกี่ยวกับระบบอัตราภาษีลดหย่อนของภาษีการบริโภค (ฉบับกรณีตัวอย่าง)” Ⅲ ขอบเขตของการทานอาหารนอกบ้าน, เอกสารเดียวกัน Ⅶ การแสดงราคา)

วิธีดูใบเสร็จ

ใบเสร็จหรือใบแจ้งหนี้ส่วนใหญ่มักเขียนยอดรวมที่แยกตามอัตราภาษีและจำนวนภาษีการบริโภคไว้ ใบกำกับภาษี (ใบแจ้งหนี้ที่มีคุณสมบัติตามกฎหมาย) ที่ออกโดยผู้ประกอบการที่ยื่นขอและลงทะเบียนกับสำนักงานสรรพากร (ผู้ประกอบการที่ออกใบกำกับภาษีได้) ต้องเขียนแยกตามอัตราภาษี แต่ใบเสร็จของร้านที่ไม่ได้ลงทะเบียน ฯลฯ อาจไม่มีการเขียนไว้ ในเอกสารของกรมสรรพากรแห่งชาติ มีตัวอย่างใบเสร็จที่ติดเครื่องหมาย เช่น “※” ที่สินค้า 8% และเขียนว่า “※印は軽減税率対象商品” (เครื่องหมาย ※ คือสินค้าที่ใช้อัตราลดหย่อน) วิธีติดเครื่องหมายต่างกันไปตามร้าน

ถ้าต้องการตรวจสอบอัตราภาษีหลังซื้อแล้ว โปรดดูช่องยอดรวม เช่น “8%対象” “10%対象” (สินค้า 8%・สินค้า 10%) บนใบเสร็จ

(แหล่งที่มา: กรมสรรพากรแห่งชาติ Tax Answer No.6102 “ระบบอัตราภาษีลดหย่อนของภาษีการบริโภค”, กรมสรรพากรแห่งชาติ “Q&A เกี่ยวกับระบบอัตราภาษีลดหย่อนของภาษีการบริโภค (ฉบับกรณีตัวอย่าง)” Ⅵ วิธีเขียนใบแจ้งหนี้แบบแยกรายการ ฯลฯ)

ตั้งแต่เดือนเมษายน 2027: มีกำหนดลดอัตราภาษีอาหาร・เครื่องดื่มเหลือ 1%

กรมสรรพากรแห่งชาติและกระทรวงการคลังแจ้งว่า มีกำหนดลดอัตราภาษีการบริโภคของอาหารและเครื่องดื่มเหลือ 1% เป็นเวลา 2 ปี ตั้งแต่วันที่ 1 เมษายน เรวะปีที่ 9 (2027) ถึงวันที่ 31 มีนาคม เรวะปีที่ 11 (2029) นี่เป็นเนื้อหาของนโยบายที่รัฐบาลตัดสินใจเมื่อวันที่ 15 กันยายน 2026 (มติคณะรัฐมนตรี) และจะมีผลในกรณีที่ร่างกฎหมายถูกเสนอต่อรัฐสภาในอนาคต และได้รับการอนุมัติจนผ่านการประกาศใช้เท่านั้น (ข้อมูล ณ วันที่ 25 ตุลาคม 2026)

	อาหารและเครื่องดื่ม	หนังสือพิมพ์แบบสมัครสมาชิก	อื่น ๆ
อัตราภาษีที่มีกำหนด (เมษายน 2027 ~ มีนาคม 2029)	1%	8%	10%

สิ่งที่อยู่ในเกณฑ์: ขอบเขตเดียวกับอาหารและเครื่องดื่มที่ตอนนี้เป็น 8% เครื่องดื่มแอลกอฮอล์และการทานอาหารนอกบ้านยังคงเป็น 10% เหมือนตอนนี้
การเปลี่ยนป้ายราคา: สำหรับร้านที่เปลี่ยนป้ายราคาไม่ทัน มีกำหนดมาตรการพิเศษว่า ในช่วงวันที่ 1 กุมภาพันธ์ ถึง 31 พฤษภาคม เรวะปีที่ 9 (2027) ถ้าร้านติดประกาศไม่ให้สับสนกับราคาที่จ่ายจริง ป้ายราคาอาหารและเครื่องดื่มจะแสดงราคารวมภาษีแบบ 8% หรือ 1% ก็ได้ ในช่วงนี้ ราคาบนป้ายกับราคาที่แคชเชียร์อาจไม่ตรงกัน โปรดตรวจสอบด้วยใบเสร็จ
สินค้าที่ส่งถึงเป็นประจำ・การซื้อทางไปรษณีย์หรือออนไลน์: แม้จะเป็นอาหารและเครื่องดื่มที่ส่งถึงตั้งแต่วันที่ 1 เมษายน 2027 เป็นต้นไป แต่สินค้าตามสัญญาส่งเป็นประจำบางประเภทหรือการซื้อทางไปรษณีย์หรือออนไลน์ อาจยังคงเป็น 8%

ตัวอย่างการคำนวณ (ตามกำหนด): ถ้าซื้ออาหารราคาไม่รวมภาษี 1,000 เยนกลับบ้าน ถ้าเป็น 1% จะเป็น 1,010 เยน

ข้อมูลล่าสุด โปรดตรวจสอบที่ “เว็บไซต์พิเศษเรื่องการลดอัตราภาษีการบริโภค” ของกรมสรรพากรแห่งชาติ

(แหล่งที่มา: กรมสรรพากรแห่งชาติ “เว็บไซต์พิเศษเรื่องการลดอัตราภาษีการบริโภค”, กรมสรรพากรแห่งชาติ แผ่นพับ “เกี่ยวกับการลดอัตราภาษีการบริโภคของอาหารและเครื่องดื่มเป็นเวลา 2 ปี” (เดือนกันยายน เรวะปีที่ 8))

เมื่อมีปัญหา・คำถามที่พบบ่อย

ถ้าราคาบนป้ายกับราคาที่แคชเชียร์ไม่ตรงกัน?

ก่อนอื่น โปรดเปรียบเทียบราคา “รวมภาษี” บนป้ายราคากับราคาที่แคชเชียร์หรือบนใบเสร็จ อาจเป็นเพราะอัตราภาษีเปลี่ยนระหว่างการทานในร้านกับการซื้อกลับบ้าน ถ้าไม่รู้ว่าทำไมไม่ตรงกัน โปรดถามพนักงานร้านตรงนั้นเลย

ชาวต่างชาติที่อาศัยอยู่ในญี่ปุ่นต้องจ่ายภาษีการบริโภคด้วยหรือไม่?

กรมสรรพากรแห่งชาติอธิบายว่า ภาษีการบริโภคที่ผู้บริโภคต้องรับภาระคือภาษีการบริโภครวมกับภาษีการบริโภคท้องถิ่น (10% หรือ 8%) เมื่อคนที่อาศัยอยู่ในญี่ปุ่นซื้อของที่ร้านในญี่ปุ่น จะต้องจ่ายภาษีการบริโภคที่รวมอยู่ในราคา

ถ้าต้องการสอบถามเรื่องระบบภาษีการบริโภค?

“คอลเซ็นเตอร์อัตราภาษีลดหย่อนของภาษีการบริโภค・ใบกำกับภาษี” ของกรมสรรพากรแห่งชาติ รับคำถามทั่วไปเกี่ยวกับการลดอัตราภาษีอาหารและเครื่องดื่มและอัตราลดหย่อน

โทรศัพท์: 0120-205-553 (ฟรี)
เวลาทำการ: 9:00〜17:00 น. (ยกเว้นวันเสาร์ วันอาทิตย์ วันหยุดนักขัตฤกษ์ และช่วงสิ้นปีถึงต้นปี)

การปรึกษาทั่วไปเกี่ยวกับภาษีการบริโภคที่นอกเหนือจากอัตราลดหย่อนและใบกำกับภาษี สามารถติดต่อศูนย์ให้คำปรึกษาทางโทรศัพท์ของกรมสรรพากรแห่งชาติ (0570-00-5901 เลือก “1” ในระบบเสียงอัตโนมัติ)

ถ้ามีปัญหากับสินค้าที่ซื้อหรือกับร้านค้า?

ปัญหากับร้านค้า เช่น การแสดงราคาผิดปกติ หรือถูกขายสินค้าที่ไม่ตรงกับคำอธิบาย ถ้าโทรไปที่สายด่วนผู้บริโภค (188) จะได้รับการแนะนำช่องทางปรึกษาใกล้บ้าน เช่น ศูนย์กิจการผู้บริโภคของเทศบาลหรือจังหวัด การปรึกษาฟรี แต่ต้องเสียค่าโทรศัพท์ ดูรายละเอียดได้ที่ ช่องทางปรึกษาเมื่อมีปัญหาเรื่องการซื้อของหรือสัญญาในญี่ปุ่น｜สายด่วนผู้บริโภค 188 ศูนย์กิจการผู้บริโภค และคูลลิ่งออฟ

(แหล่งที่มา: กรมสรรพากรแห่งชาติ Tax Answer No.6303 “อัตราภาษีการบริโภคและภาษีการบริโภคท้องถิ่น”, กรมสรรพากรแห่งชาติ “คอลเซ็นเตอร์อัตราภาษีลดหย่อนของภาษีการบริโภค・ใบกำกับภาษี”, กรมสรรพากรแห่งชาติ แผ่นพับ “เกี่ยวกับการลดอัตราภาษีการบริโภคของอาหารและเครื่องดื่มเป็นเวลา 2 ปี”, สำนักงานกิจการผู้บริโภค “สายด่วนผู้บริโภค”)

ข้อมูลปฐมภูมิที่ใช้อ้างอิงในการเขียนบทความ

บทความนี้เป็นการแปลจากต้นฉบับภาษาญี่ปุ่น

URLをコピーしました！

URLをコピーしました！

เขียนโดย

NIPPON VISA & LIFE 編集部

NIPPON VISA & LIFE編集部です。日本で暮らす外国人のみなさんに向けて、ごみ出し・交通・病院・役所の手続などの暮らしの情報と、入管・在留に関する公的機関の発表を、11言語でお届けしています。記事は、国や自治体などの公的機関の情報をもとに作成しています。

The NIPPON VISA & LIFE editorial team provides practical information for foreign residents in Japan — garbage sorting, transportation, hospitals and city hall procedures — as well as announcements from public agencies on immigration and residence, in 11 languages. Our articles are based on information from national and local government agencies.